مالیات در آمریکا

در سال ۲۰۲۴، هفت گروه مالیاتی برای سال مالی جدید در آمریکا درنظر گرفته شده است که شامل مالیات‌های ۱۰ تا ۳۷ درصد هستند. ایالات متحده آمریکا، دارای یک سیستم مالیاتی تصاعدی است. به این صورت که مالیات در آمریکا به درآمد در آمریکا و وضعیت شما (مجرد، متاهل با تشکیل پرونده مشترک یا بیوه، متارکه و سرپرست خانواده) بستگی خواهد داشت. البته آستانه‌های درآمدی برای هر گروه مالیاتی به دلیل تورم بی‌سابقه آمریکا در سال‌های اخیر، به میزان قابل توجهی کم شده است. به این معنی که برخی از افراد ممکن است امسال در محدوده مالیاتی پایین‌تری نسبت به سال گذشته قرار داشته باشند.

سیستم مالیاتی آمریکا در سال ۲۰۲۴-۲۰۲۵

ایالات متحده آمریکا دارای دولت‌های فدرال، ایالتی و محلی است که در هر یک از این سطوح، مالیات اعمال می‌شود. سیستم مالیاتی آمریکا بر اساس درآمد افراد، شرکت‌ها، املاک و دیگر دارایی‌ها است. مالیات در آمریکا علاوه‌بر درآمد، به وضعیت اجتماعی شما به‌عنوان مجرد، متاهل، بیوه یا سرپرست خانوار نیز بستگی خواهد داشت. تمامی براکت‌‌های مالیاتی در آمریکا بر اساس درآمد مشمول مالیات کار می‌کنند، نه بر اساس مقدار واقعی پول به دست آمده در یک سال معین.

در سال ۲۰۲۰، مالیات‌های جمع‌آوری شده توسط دولت‌های فدرال، ایالتی و محلی آمریکا به ۲۵.۵ درصد از تولید ناخالص داخلی رسید که کمتر از میانگین ۳۳.۵ درصدی OECD از تولید ناخالص داخلی است. همچنین ایالات متحده آمریکا هفتمین کشور با کمترین نسبت درآمد مالیاتی به تولید ناخالص داخلی را در میان کشورهای OECD در سال ۲۰۲۰ داشت، با نسبتی بالاتر از کشورهای مکزیک، کلمبیا، شیلی، ایرلند، کاستاریکا و ترکیه.

در آمریکا همه مالیات‌ها به طور همزمان پرداخت نمی‌شود و برخی از آنها از درآمد افراد کسر می‌شود. به گفته اندرو لوندین، مدیر پروژه‌های فدرال در بنیاد مالیات در آمریکا، «به طور کلی، سه نوع مالیات بر روی فیش حقوقی کارگران نشان داده می‌شود: مالیات بر درآمد فدرال، مالیات بر حقوق و دستمزد (Social Security و Medicare) و مالیات بر درآمد ایالتی. سایر مالیات‌ها نیز در دفتر ثبت دریافت می‌شود و دولت‌های ایالتی و محلی مالیات بر فروش کالاها و خدمات فردی را جمع‌آوری می‌کنند.

در آمریکا ایالت‌های مختلف از ساختارهای مالیاتی متفاوتی برای جمع آوری پول برای خدمات مختلفی که ارائه می‌کنند استفاده می‌کنند. در حالی که برخی از ایالت‌ها به شدت به مالیات بر درآمد متکی هستند، برخی دیگر عمدتاً به مالیات فروش یا دارایی وابسته هستند. برخی از ایالت‌ها، از جمله فلوریدا و تگزاس، مالیات بر درآمد شخصی ندارند. در ادامه GO2TR توضیحات بیشتری در این باره ارائه خواهد داد همراه ما باشید!

گروه های مالیاتی در آمریکا

هر یک از گروه‌های آورده شده در تصویر، یک براکت مالیاتی نامیده می‌شود. براکت مالیاتی (Tax bracket) به محدوده درآمدی اشاره دارد که در آن نرخ مالیاتی برای فردی که در آن محدوده قرار دارد، تعیین می‌شود. در کشور آمریکا هرچه درآمد بیشتری داشته باشید، مالیات بیشتری نیز خواهید پرداخت.

آستانه‌های درآمدی برای هر براکت، هر سال کمی بخاطر وجود تورم تعدیل می‌شوند. در گذشته‌ای نه چندان دور، بالاترین نرخ‌های مالیات بر درآمد فدرال به ۹۲ درصد می‌رسید نه ۳۷ درصد. اگر درآمد شما به قدری است که در گروه ۳۷٪ قرار گرفته‌اید، به این معنی نیست که کل درآمد شما مشمول مالیات ۳۷٪ خواهد بود. بلکه، ۳۷٪ بالاترین نرخ مالیات نهایی شما است.

مشاهده پست

انواع مالیات در آمریکا

انواع مختلفی از مالیات در آمریکا وجود دارد. از مالیات بر درآمد گرفته تا مالیات بر دارایی، خرید و فروش و ارث. در ادامه GO2TR انواع مالیات در آمریکا را به زبانی ساده برای شما توضیح خواهد داد.

مالیات بر درآمد در آمریکا در سال ۲۰۲۴-۲۰۲۵

مالیات بر درآمد در آمریکا به عنوان بزرگترین منبع درآمد برای دولت فدرال عمل می‌کند و بیش از ۴۰ درصد از درآمد مالیاتی سالانه را تشکیل می‌دهد. 

طبق پیش‌بینی‌های دفتر بودجه کنگره آمریکا، مالیات بر درآمد و همچنین مالیات بر بیمه‌های اجتماعی، باید همچنان بخش عمده درآمد مالیاتی دولت ایالات متحده را در آینده تشکیل دهند. مالیات بر درآمد را می‌توان در سطوح فدرال، ایالتی و محلی دریافت کرد. در سطح فدرال، مبلغ پرداختی به عوامل متعددی از جمله درآمد و وضعیت تأهل بستگی دارد.

اما ساختار مالیات بر درآمد ایالتی در آمریکا به طور قابل توجهی متفاوت است. برخی از ایالت ها مانند فلوریدا به هیچ وجه مالیات بر درآمد نمی‌گیرند. تعداد کمی از ایالت‌ها از یک نرخ مالیات بر درآمد واحد استفاده می‌کنند، در حالی که بسیاری از ایالت‌ها بسته به درآمد، نرخ‌های مالیاتی متفاوتی را اعمال می‌کنند.

میزان مالیات درآمد فدرال در گروه‌های مالیاتی ۲۰۲۴-۲۰۲۵ آمریکا (برای مالیات‌های سررسید آوریل ۲۰۲۵ یا اکتبر ۲۰۲۵ با تمدید) طبق جدول به‌صورت زیر است:

نرخ مالیات	مجرد	سرپرست خانوار	پرونده‌های مشترک (زن و شوهر)	تشکیل پرونده جداگانه (زن و شوهر)
%۱۰	تا ۱۱,۶۰۰ دلار	۰ تا ۱۶,۵۵۰ دلار	۰ تا ۲۳,۲۰۰ دلار	۰ تا ۱۱,۶۰۰ دلار
%۱۲	۱۱,۶۰۱ الی ۴۷,۱۵۰ دلار	۱۶,۵۵۱ تا ۶۳,۱۰۰ دلار	۲۳,۲۰۱ تا ۹۴,۳۰۰ دلار	۱۱,۶۰۱ تا ۴۷,۱۵۰ دلار
%۲۲	۴۷,۱۵۱ تا ۱۰۰,۵۲۵ دلار	۶۳,۱۰۱ تا ۱۰۰,۵۰۰ دلار	۹۴,۳۰۱ تا ۲۰۱,۰۵۰ دلار	۴۷,۱۵۱ تا ۱۰۰,۵۲۵ دلار
%۲۴	۱۰۰,۵۲۶ تا ۱۹۱,۹۵۰ دلار	۱۰۰,۵۰۱ تا ۱۹۱,۹۵۰ دلار	۲۰۱,۰۵۱ تا ۳۸۳,۹۰۰ دلار	۱۰۰,۵۲۶ تا ۱۹۱,۹۵۰ دلار
%۳۲	۱۹۱,۹۵۱ تا ۲۴۳,۷۲۵ دلار	۱۹۱,۹۵۱ تا ۲۴۳,۷۰۰ دلار	۳۸۳,۹۰۱ تا ۴۸۷,۴۵۰ دلار	۱۹۱,۹۵۱ تا ۲۴۳,۷۲۵ دلار
%۳۵	۲۴۳,۷۲۶ تا ۶۰۹,۳۵۰ دلار	۲۴۳,۷۰۱ تا ۶۰۹,۳۵۰ دلار	۴۸۷,۴۵۱ تا ۷۳۱,۲۰۰ دلار	۲۴۳,۷۲۶ تا ۳۶۵۶۰۰ دلار
%۳۷	۶۰۹,۳۵۱ دلار یا بیشتر	۶۰۹,۳۵۱ دلار یا بیشتر	۷۳۱,۲۰۱ دلار یا بیشتر	۳۶۵,۶۰۱ دلار یا بیشتر

 مالیات در کالیفرنیا

مالیات در کالیفرنیا کالیفرنیا دارای ۹ نرخ ایالتی است که از ۱٪ تا ۱۲.۳٪ متغیر است. این ایالت همچنین یک درصد مالیات بر خدمات سلامت روان برای درآمد بیش از یک میلیون دلار وضع می‌کند.

براکت ها و نرخ های مالیات بر درآمد کالیفرنیا

هیئت مالیاتی فرانشیز کالیفرنیا اخیراً تغییرات مالیاتی را برای سال مالیاتی ۲۰۲۴ منتشر کرده است (مالیات ثبت شده در سال ۲۰۲۵). نرخ‌های مالیات ثابت باقی می‌ماند، اما براکت‌های درآمدی در تمام وضعیت‌های تشکیل پرونده کمی تغییر می‌کنند. براکت‌ها و نرخ‌های مالیاتی زیر برای محاسبه مالیات برای افرادی که درآمد مشمول مالیات آنها در سال ۲۰۲۴ بیش از ۱۰۰,۰۰۰ دلار بوده است، استفاده می‌شود. اگر درآمد مشمول مالیات شما ۱۰۰,۰۰۰ دلار یا کمتر بود، به جای آن از جدول مالیات بر درآمد کالیفرنیا ۲۰۲۴ هیئت مدیره برای محاسبه مالیات‌های بدهکار استفاده می‌کنید. مالیات بر درآمد کالیفرنیا مطابق با جدول زیر است.

نرخ مالیات	گروه درآمد مشمول مالیات	میزان مالیات بر درآمد
۱%	۰ تا ۱۰,۷۵۶ دلار	۱% درآمد مشمول مالیات
۲%	۱۰,۷۵۷ تا ۲۵,۴۹۹ دلار	۱۰۷.۵۶ دلار به اضافه ۲ درصد از مبلغ بیش از ۱۰,۷۵۶ دلار
%۴	۲۵,۵۰۰ تا ۴۰,۲۴۵ دلار	۴۰۲.۴۲ دلار به اضافه ۴ درصد از مبلغ بیش از ۲۵,۴۹۹ دلار
%۶	۴۰,۲۴۶ تا ۵۵,۸۶۶ دلار	۹۹۲.۲۶ دلار به اضافه ۶ درصد از مبلغ بیش از ۴۰,۲۴۵ دلار
%۸	۵۵,۸۶۷ تا ۷۰,۶۰۶ دلار	۱,۹۲۹.۵۲ دلار به اضافه ۸ درصد از مبلغ بیش از ۵۵,۸۶۶ دلار
%۹.۳	۷۰,۶۰۷ تا ۳۶۰,۶۵۹ دلار	۳۱۰۸.۷۲ دلار به اضافه ۹.۳ درصد از مبلغ بیش از ۷۰,۶۰۶ دلار.
%۱۰.۳	۳۶۰,۶۶۰ تا ۴۳۲,۷۸۷ دلار.	۳۰,۰۸۳.۶۵ دلار به اضافه ۱۰.۳۰ درصد از مبلغ بیش از ۳۶۰,۶۵۹ دلار.
%۱۱.۳	۴۳۲,۷۸۸ دلار تا ۷۲۱,۳۱۴ دلار.	۳۷,۵۱۲.۸۳ دلار به اضافه ۱۱.۳ درصد از مبلغ بیش از ۴۳۲,۷۸۷ دلار.
%۱۲.۳	۷۲۱,۳۱۵ دلار یا بیشتر.	۷۰,۱۱۶.۳۸ دلار به اضافه ۱۲.۳ درصد از مبلغ بیش از ۷۲۱,۳۱۴ دلار.

مالیات در نیویورک

مالیات در نیویورک، بسته به سطح درآمد فرد و محل سکونت (در شهر نیویورک یا دیگر مناطق ایالت) متفاوت است.به طور کلی مالیات در نیویورک شامل موارد زیر است.

• مالیات ایالتی: این مالیات به صورت پیوسته است و بسته به درآمد فرد از ۴% تا ۱۰.۹% متغیر است.
  مالیات شهری (برای ساکنان نیویورک سیتی): مالیات شهری نیز به درآمد بستگی دارد و از ۳.۰۷۸% تا ۳.۸۷۶% متغیر است.
  مالیات‌های اجتماعی و درمانی: شامل ۱۲.۴% برای تأمین اجتماعی (۶.۲% توسط کارگر و ۶.۲% توسط کارفرما) و ۲.۹% برای Medicare (۱.۴۵% توسط کارگر و ۱.۴۵% توسط کارفرما) است.
  مالیات بر فروش: ۴٪ در ایالت نیویورک و ۸.۸۷۵٪ در نیویورک سیتی.

مالیات بر ارزش افزوده در آمریکا در سال ۲۰۲۴-۲۰۲۵

مالیات بر ارزش افزوده در آمریکا یا همان مالیات بر فروش، مالیات بر کالاها و خدمات خریداری شده است و معمولاً به عنوان درصدی از قیمت پرداخت شده محاسبه می‌شود. مالیات فروش بر اساس ایالت و حتی شهرداری متفاوت است. در برخی از ایالت‌ها، هیچ مالیات ارزش افزوده‌ای در سطح ایالتی یا محلی وجود ندارد و سایر ایالت‌ها و مقامات محلی می‌توانند مبلغ هنگفتی را از بابت مالیات دریافت کنند.

به عنوان مثال، در ایالت تنسی، طبق گفته بنیاد مالیات در آمریکا، مصرف‌کنندگان می‌توانند هنگام ترکیب مالیات‌های ایالتی و محلی تا ۹.۴۴ درصد مالیات بر فروش بپردازند. در ۱۲ ایالت، مالیات بر فروش بالاتر از ۸ درصد است.

مالیات غیر مستقیم در آمریکا

مالیات غیر مستقیم مشابه مالیات بر فروش است، با این تفاوت که بر روی کالاهای خاصی اعمال می‌شود. این محصولات شامل گاز، سیگار، آبجو و مشروب هستند. هدف از این نوع مالیات در آمریکا بیشتر برای جلوگیری از رفتارهای ناسالم افراد است. دولت فدرال ۱۸.۴ سنت در هر گالن برای بنزین و ۲۴.۴ سنت در هر گالن برای سوخت دیزل و همچنین هزینه ۱۰٪ برای خدمات برنزه کردن مالیات اعمال می‌کند.

مالیات تامین اجتماعی در آمریکا

نرخ فعلی مالیات برای تأمین اجتماعی در آمریکا به این صورت است که برای کارفرما ۶.۲ درصد و برای کارمند ۶.۲ درصد یا در کل ۱۲.۴ درصد است. نرخ فعلی مالیات درمانی هم برای کارفرما ۱.۴۵ درصد و برای کارمند ۱.۴۵ درصد یا در کل ۲.۹ درصد است.

مالیات بر املاک در آمریکا

IRS مالیات بر دارایی را به عنوان “مالیات بر حق شما برای انتقال ملک در هنگام مرگ” تعریف می‌کند. این نوع مالیات در آمریکا بسیار بحث برانگیز است، زیرا برخی از افراد آن را مجازاتی برای مردن می‌دانند. پول نقد، اوراق بهادار، بیمه، املاک و سود تجاری از جمله مواردی هستند که مشمول این مالیات می‌شوند.

البته خوشبختانه این نوع مالیات در آمریکا برای افرادی که دارایی‌هایشان بیش از ۵.۳۴ میلیون دلار است، توسط دولت فدرال اعمال می‌شود. بنابراین، اکثر آمریکایی‌ها از پرداخت مالیات بر املاک فدرال معاف هستند. برخی از ایالت‌ها نیز مالیات بر ارث دارند که در آن نرخی که پرداخت می‌کنید بستگی به رابطه شما با متوفی دارد.

مالیات خانه در آمریکا

مالیات خانه در آمریکا، یا مالیات بر املاک بسته به ایالت و منطقه متفاوت است و معمولاً به عنوان درصدی از ارزش ارزیابی‌شده ملک محاسبه می‌شود. نرخ‌های مالیات معمولاً بین ۰.۲٪ تا ۴٪ متغیر است و این مالیات برای تأمین هزینه‌های خدمات محلی مانند مدارس و زیرساخت‌ها استفاده می‌شود.

مالیت ماشین در آمریکا

مالیات ماشین در آمریکا، شامل مالیات فروش خودرو، مالیات بر املاک خودرو (سالانه)، و مالیات سوخت است که بسته به ایالت و شرایط مختلف تغییر می‌کند. مالیات بر فروش خودرو به طور معمول از ۴٪ تا ۱۰٪ است، و مالیات سالانه خودرو بر اساس ارزش آن و ایالت محل سکونت محاسبه می‌شود.

مالیات بر هدیه در آمریکا

مالیات بر هدیه مشابه مالیات بر دارایی است، زیرا مالیات بر انتقال ثروت است. با این تفاوت که این نوع مالیات در آمریکا شامل دو فرد در قید حیات می‌شود. دولت فدرال سطح معافیت بسیار کمتری برای مالیات بر هدیه نسبت به مالیات بر املاک دارد. همه هدایای بیش از ۱۴,۰۰۰ دلار مشمول مالیات هستند و مالیات باید توسط گیرنده پرداخت شود. بالاترین نرخ مالیات هدیه ۴۰ درصد مبلغ مشمول مالیات بر هدیه است. این مالیات نه تنها برای پول نقد، بلکه برای هدایایی مانند سهام شرکت یا اتومبیل نیز اعمال می‌شود.

مالیات بر شرکت ها در آمریکا

ایالت‌های نوادا، اوهایو، تگزاس و واشنگتن به جای مالیات بر درآمد شرکت‌ها، مالیات بر درآمد ناخالص اعمال می‌کنند. ایالت‌های دلاویر، اورگان و تنسی علاوه بر مالیات بر درآمد شرکتی، مالیات بر درآمد ناخالص را نیز اعمال می‌کنند. برخی از مناطق در پنسیلوانیا، ویرجینیا و ویرجینیای غربی نیز مالیات‌های ناخالص دریافتی را اعمال می‌کنند که عموماً از نظر اقتصادی بیشتر از مالیات بر درآمد شرکت‌ها هستند. داکوتای جنوبی و وایومینگ، تنها ایالت‌هایی هستند که نه درآمد شرکتی و نه مالیات بر درآمد ناخالص دریافت می‌کنند.

مالیات بر سرمایه در آمریکا

مالیات بر سرمایه نوعی مالیات بر سود حاصل از فروش دارایی‌هایی مانند سهام، املاک، مشاغل و سایر انواع سرمایه گذاری است. هنگامی که دارایی ها را به دست می آورید و آنها را برای سود می‌فروشید، دولت ایالات متحده به سود شما به عنوان درآمد مشمول مالیات نگاه می‌کند. به عبارت ساده، مالیات بر سرمایه با گرفتن کل قیمت فروش یک دارایی و کسر هزینه اصلی محاسبه می‌شود. توجه کنید که مالیات بر سرمایه فقط در زمان فروش دارایی تعلق می‌گیرد، نه در دوره‌ای که آن را در اختیار دارید.

قوانین مختلفی در مورد نحوه مالیات بر سرمایه توسط سرویس درآمد داخلی (IRS) وجود دارد. برای اکثر سرمایه گذاران، ملاحظات مالیاتی اصلی عبارتند از:

وضعیت بایگانی	نرخ ۰٪	نرخ ۱۵ درصد	نرخ ۲۰ درصد
مجرد	تا ۴۴,۶۲۵ دلار	از ۴۴,۶۲۶ تا ۴۹۲,۳۰۰ دلار	بیش از ۴۹۲,۳۰۰ دلار
تشکیل پرونده متاهل	تا ۸۹,۲۵۰ دلار	از ۸۹,۲۵۱ تا ۵۵۳,۸۵۰ دلار	بیش از ۵۵۳,۸۵۰ دلار
تشکیل پرونده ازدواج جداگانه	تا ۴۴,۶۲۵ دلار	از ۴۴,۶۲۶ تا ۲۷۶,۹۰۰ دلار	بیش از ۲۷۶,۹۰۰ دلار
سرپرست خانوار	تا ۵۹,۷۵۰ دلار	از ۵۹,۷۵۱ تا ۵۲۳,۰۵۰ دلار	بیش از ۵۲۳,۰۵۰ دلار

اصطلاحات و نکات مهم در رابطه با مالیات در آمریکا

به هنگام مهاجرت به آمریکا و زندگی در این کشور دانستن اصطلاحات و نکات مهم در رابطه با مالیات در آمریکا برای شما بسیار مفید خواهد بود. برای مثال اگر کسی از شما براکت مالیاتی‌تان را بخواهد، مطمئناً آن شخص بالاترین نرخ مالیات نهایی شما را درخواست می‌کند. در زیر دیگر اصطلاحات مهم مالیات در آمریکا را می‌توانید مشاهده کنید.

• IRS: کوتاه شده Internal Revenue Service و به معنی “خدمات درآمد مالیاتی داخلی” است. این سازمان وابسته به وزارت خزانه داری آمریکا است و مسئولیت جمع‌آوری مالیات‌های فدرال را دارد.
• فرم W-2: این فرم به صورت سالانه توسط کارفرمایان برای کارمندان خود تهیه می‌شود و شامل جزئیات درآمد، مالیات و سایر کسورات پرداختی به کارمندان است.
• فرم 1099: این فرم برای افرادی است که به صورت مستقل کار می‌کنند و درآمد خود را بدون کار کردن در یک شرکت بدست می‌آورند.
• براکت مالیاتی (Tax bracket): به محدوده درآمدی اشاره دارد که در آن نرخ مالیاتی برای فردی که در آن محدوده قرار دارد، تعیین می‌شود.
• مالیات‌های واقعی پرداخت شده (Actual taxes paid): مالیاتی که شما بدهکار هستید می‌تواند بر اساس محل درآمد شما و نحوه تقسیم آن متفاوت باشد. کل درآمد شما لزوماً مشمول نرخ براکت مالیاتی شما نمی‌شود.
• آستانه درآمد (Income thresholds): آستانه درآمد برای براکت‌های مالیاتی فدرال به روز می‌شود و ممکن است سالانه تغییر کند. این کار برای محاسبه تورم انجام می‌شود.
• نرخ مالیات مؤثر (Effective tax rate): نرخ مؤثر مالیاتی شما درصدی از درآمد مشمول مالیات شما است که به عنوان مالیات پرداخت می‌کنید. شما می‌توانید این کار را با تقسیم مالیات بر درآمد کل خود محاسبه کنید و در آخر مبلغ نهایی چیزی است که در واقع پرداخت خواهید کرد.

تشکیل پرونده مالیات در آمریکا

در آمریکا، هر شخص یا شرکتی که درآمدی کسب می‌کند موظف به پرداخت مالیات است. برای این منظور، هر ساله فرد یا شرکت باید فرم مالیاتی خود را پر کرده و ارسال کند. به این کار تشکیل پرونده مالیاتی می‌گو‌یند. اگر تجربه حسابداری دارید و در کار با اعداد و ارقام دقیق هستید می‌توانید خودتان میزان مالیات خود را برآورد کنید. اما اگر به تنهایی نمی‌توانید از پس این کار بربیایید می‌توانید از یک مشاور مالی در آمریکا کمک بخواهید. همچنین شما می‌توانید از ابزار رایگان (SmartAsset) که شما را به حداکثر سه مشاور مالی تأیید شده که در منطقه شما خدمت می‌کنند، معرفی می‌کند استفاده کنید.

همچنین اگر برای حسابرسی و ثبت مالیات خود به زمان بیشتری نیاز دارید، می‌توانید از فرم ۴۸۶۸ برای دریافت حداکثر شش ماه تمدید از مهلت ۱۵ آوریل تا ۱۵ اکتبر استفاده کنید، اما به یاد داشته باشید که، این تمدید برای پرداخت‌ها اعمال نمی‌شود. بنابراین اگر بدهی در مالیات‌های خود دارید، باید میزان بدهی خود را تخمین بزنید و آنچه را که می‌توانید بپردازید تا از جریمه و بهره آن جلوگیری کنید.

راهکارهایی برای وارد شدن به گروه مالیاتی پایین در آمریکا

اعتبارات مالیاتی (Tax credits)

اعتبارات مالیاتی، کاهش دلار به دلار در صورت‌حساب مالیات بر درآمد شما است. اگر صورت‌حساب مالیاتی ۲۰۰۰ دلاری دارید اما واجد شرایط دریافت ۵۰۰ دلار اعتبار مالیاتی هستید، صورت حساب شما به ۱۵۰۰ دلار کاهش می‌یابد. اعتبارات مالیاتی می‌تواند بیشتر از کسر مالیات برای شما صرفه جویی کند. آمریکایی‌ها می‌توانند واجد شرایط دریافت انواع اعتبارات مختلف باشند. دولت فدرال برای هزینه خرید پنل‌های خورشیدی برای خانه شما و جبران هزینه‌های فرزندخواندگی، اعتبار مالیاتی می‌دهد.

کسر مالیات (Tax deductions)

در حالی که اعتبارات مالیاتی صورت‌حساب مالیاتی واقعی شما را کاهش می‌دهد، کسر مالیات میزان درآمد مشمول مالیات شما را کاهش می‌دهد. اگر کسورات کافی برای فراتر رفتن از کسر استاندارد برای وضعیت پرونده مالیاتی خود دارید، می‌توانید این هزینه‌ها را برای کاهش درآمد مشمول مالیات خود تقسیم بندی کنید. به عنوان مثال، اگر هزینه‌های پزشکی شما بیش از ۷.۵ درصد از درآمد ناخالص تعدیل شده شما در سال ۲۰۲۴-۲۰۲۵ باشد، می‌توانید آن را مطالبه کرده و درآمد مشمول مالیات خود را کاهش دهید.

مالیات کارگر در آمریکا

مالیات‌ کارگر در آمریکا به طور کلی شامل مالیات فدرال، مالیات اجتماعی، مالیات Medicare و مالیات‌های ایالتی است. نرخ دقیق مالیات بستگی به سطح درآمد فرد، وضعیت تأهل و ایالتی که در آن زندگی می‌کند دارد. در ایالات متحده، مالیات کارگر شامل موارد زیر است:

• مالیات فدرال بر درآمد: این مالیات به صورت پیوسته است و بر اساس سطح درآمد فرد، نرخ‌های مختلفی دارد (از ۱۰% تا ۳۷%).
• مالیات اجتماعی: ۱۲.۴% از درآمد (۶.۲% توسط کارگر و ۶.۲% توسط کارفرما)، برای تأمین برنامه تأمین اجتماعی. این مالیات تا حد معینی از درآمد اعمال می‌شود.
• مالیات درمانی: ۲.۹% از درآمد (۱.۴۵% توسط کارگر و ۱.۴۵% توسط کارفرما). درآمدهای بالاتر از ۲۰۰,۰۰۰ دلار مشمول مالیات اضافی ۰.۹% می‌شود.
• مالیات ایالتی و محلی: برخی ایالات مالیات بر درآمد ندارند (مانند فلوریدا و نوادا)، در حالی که در دیگر ایالات مالیات بر درآمد ایالتی وجود دارد و نرخ آن بسته به ایالت متفاوت است.

ایالت های بدون مالیات آمریکا

در ایالات متحده، برخی ایالات وجود دارند که مالیات بر درآمد ایالتی ندارند. ایالت‌های بدون مالیات آمریکا، برای افرادی که به دنبال کاهش مالیات هستند، جذاب هستند. در حال حاضر، ۷ ایالت در آمریکا وجود دارند که مالیات بر درآمد ایالتی ندارند. ایالت‌های بدون مالیات آمریکا، عبارتند از:

• آلاسکا (Alaska)
• فلوریدا (Florida)
• نوادا (Nevada)
• داکوتای جنوبی (South Dakota)
• وایومینگ (Wyoming)
• تنسی (Tennessee)
• مونتانا (Montana)

ایالت های دارای بیشترین و کمترین مالیات در آمریکا

سیستم مالیاتی هر ایالت در آمریکا ممکن است با توجه به قوانین و مقررات خودشان متفاوت باشد. اما باید توجه داشت که هزینه‌های متفاوتی مانند هزینه زندگی، خدمات عمومی، مسائل اجتماعی و سایر فاکتورها نیز در تصمیم‌گیری در مورد سطح مالیات در هر ایالت آمریکا تأثیر دارد. جدول زیر بیشترین و کمترین مالیات در آمریکا را برای شما نشاان داده‌ایم.

ایالت های دارای کمترین مالیات در آمریکا	ایالت های دارای بیشترین مالیات در آمریکا
آلاسکا – ۵.۰۶٪	نیویورک – ۱۲.۴۷٪
دلاویر – ۶.۱۲٪	هاوایی – ۱۲.۳۱٪
نیوهمپشایر – ۶.۱۴٪	مین – ۱۱.۱۴٪
تنسی – ۶.۲۲٪	ورمونت – ۱۰.۲۸٪
فلوریدا – ۶.۳۳٪	کانکتیکات – ۹.۸۳٪
وایومینگ – ۶.۴۲٪	نیوجرسی – ۹.۷۶٪
داکوتای جنوبی – ۶.۶۹٪	مریلند – ۹.۴۴٪
مونتانا – ۶.۹۳٪	مینه سوتا – ۹.۴۱٪
میسوری – ۷.۱۱٪	ایلینوی – ۹.۳۸٪
اوکلاهما – ۷.۱۲٪	آیووا – ۹.۱۵٪

منابع

• Federal Income Tax Brackets for Tax Years
• Taxes in the United States
• Seven ways Americans pay taxes

سوالات متداول