میزان مالیات در کانادا و قوانین مالیاتی این کشور

برای متقاضیانی که قصد مهاجرت به کانادا، کار در کانادا، تحصیل در کانادا، زندگی در کانادا و سرمایه‌گذاری در این کشور را دارند، مالیات بحث مهمی است. وظیفه‌ی گردآوری مالیات، در کانادا بر عهده‌ی آژانس درآمد این کشور (Canada Revenue Agency) است. پرداخت مالیات در کانادا به صورت خودجوش است. به این معنی که صاحبان مشاغل، شرکت‌ها و… موظف به پرکردن فرم اظهار مالیاتی از آغاز فوریه تا پایان ماه آوریل خواهند بود. در غیر این صورت مشمول جریمه و در صورت مداومت در عدم پرداخت دادگاهی خواهند شد. برای آشنایی بیشتر با مقدار مالیات در کانادا در ادامه این نوشتار از مجموعه GO2TR همراه ما باشید.

قوانین مالیاتی کانادا

کانادا همچنان سیستم مالیاتی پیشرفته‌ای دارد، به این معنی که افراد و کسب‌وکارها بسته به درآمد یا سود خود، با نرخ‌های مختلفی مالیات می‌پردازند. برخی از جنبه‌های کلیدی قوانین مالیاتی کانادا عبارتند از:

• نرخ‌های مالیات بر درآمد شخصی: مالیات بر درآمد در کانادا به دو بخش فدرال و استانی/منطقه‌ای تقسیم می‌شود. دولت فدرال چندین بخش مالیاتی دارد که درآمدهای بالاتر با نرخ‌های بالاتری مالیات می‌پردازند. استان‌ها نیز مالیات خود را اعمال می‌کنند که نرخ آن‌ها متفاوت است.
• مالیات بر درآمد شرکت‌ها: کسب‌وکارها در کانادا مشمول مالیات بر درآمد شرکتی هستند. نرخ مالیات شرکتی عمومی در سطح فدرال حدود ۱۵ درصد است، و استان‌ها نیز نرخ مالیات خود را به آن اضافه می‌کنند. کسب‌وکارهای کوچک ممکن است تحت قوانین «شرکت‌های خصوصی کانادایی کنترل‌شده» (CCPC) مشمول نرخ مالیات کمتری شوند.
• مالیات بر کالاها و خدمات (GST)/مالیات فروش هماهنگ‌شده (HST): این یک مالیات مصرفی است که بر روی کالاها و خدمات فروخته شده در کانادا اعمال می‌شود. نرخ GST فدرال ۵ درصد است و برخی از استان‌ها این مالیات را با مالیات فروش استانی خود هماهنگ کرده‌اند، که منجر به نرخ‌های HST تا ۱۵ درصد در برخی مناطق می‌شود.
• مالیات بر سود سرمایه: اگر دارایی‌هایی مانند املاک یا سهام را بفروشید و سودی بدست آورید، آن سود مشمول مالیات می‌شود. با این حال، تنها ۵۰ درصد از سود سرمایه مشمول مالیات بر اساس نرخ مالیات بر درآمد معمولی شما می‌شود.
• سایر تدابیر مالیاتی: در سال ۲۰۲۴، کانادا ممکن است اعتبارهای مالیاتی، کسرها و مشوق‌های دیگری داشته باشد، به ویژه برای افرادی که معلولیت دارند، خانواده‌های دارای فرزند، یا افراد مسن.

انواع مالیات در کانادا

در کانادا، انواع مختلفی از مالیات‌ها وجود دارند که به صورت مستقیم و غیرمستقیم از افراد و شرکت‌ها دریافت می‌شوند. این مالیات‌ها در سطوح مختلف دولت، از جمله دولت فدرال، استان‌ها و شهرداری‌ها، وضع می‌شوند. انواع مالیات در کانادا عبارتست از:

• مالیات بر درآمد شخصی
• مالیات بر ملک در کانادا
• مالیات بر ارث
• مالیات شرکت‌ها
• مالیات حقوق
• مالیات حساب بانکی
• سایر مالیات‌ها

مالیات بر درآمد در کانادا

چهل درصد از درآمد مالیاتی کشور کانادا را مالیات بر درآمد شخصی تشکیل می‌دهد. مالیات بر درآمد در کانادا تنها مالیاتی است که مردم کانادا به طور مستقیم با آن سروکار دارند. مقدار مالیات بر درآمد در کانادا همچون اغلب کشورهای پیشرفته‌ دنیا به صورت تصاعدی است. به این معنی که افرادی که درآمد زیادی دارند؛ مالیات بیشتری پرداخت خواهند کرد. جالب است بدانید؛ که شهروندان کانادایی که درآمد پایینی دارند؛ براساس شرایط خاصی از پرداخت مالیات معاف خواهند شد. براکت‌های مالیاتی سال برای سال ۲۰۲۴-۲۰۲۵ عبارتست از:

میزان درآمد	درصد مالیات در کانادا
۵۷,۳۷۵ دلار	۱۵ درصد
۵۷,۳۷۵ الی ۱۱۴,۷۵۰ دلار	۲۰.۵ درصد
۱۱۴,۷۵۰ الی ۱۷۷,۸۸۲ دلار	۲۶ درصد
۱۷۷,۸۸۲ الی ۲۵۳,۴۱۴ دلار	۲۹ درصد
بالاتر از ۲۵۳,۴۱۴ دلار	۳۳ درصد

مالیات بر ملک در کانادا

افرادی که صاحب ملک در کانادا هستند؛ باید سالانه مبلغی را به عنوان مالیات به حساب شهرداری واریز کنند. مقدار مالیات بر ملک در مناطق و شهرهای مختلف بسیار متفاوت است. به عبارتی مبلغ پرداختی صاحب ملک به عنوان مالیات به عوامل مختلفی بستگی دارد. عواملی همچون: ارزش ملک، شهری که ملک در آن قرار گرفته است، محل قرار گرفتن ملک و…

مالیات خانه در کانادا

مبالغ مالیات خانه در کانادا، با اساس ارزش خانه شما و نرخ مالیات دارایی شهرداری محاسبه می‌شود. نهادهای مجاز دولتی معمولاً ارزش خانه‌ها را به طور منظم ارزیابی می‌کنند، اما فراوانی این ارزیابی‌ها بر اساس استان متفاوت است. به عنوان مثال، در انتاریو، ارزیابی‌ها هر چهار سال یک بار انجام می‌شود. در آلبرتا هر سال اتفاق می‌افتد. هر شهرداری در سراسر کانادا نرخ مالیات بر دارایی سالانه خود را تعیین می‌کند. به طور معمول، نرخ مالیات بر خانه در کانادا از ۰.۵٪ تا ۲.۵٪ متغیر است. اندازه اموال شما، آنچه برای آن پرداخت کرد‌ه‌اید و درآمد شما هیچ نقشی در میزان مالیات بر خانه در کانادا ندارد.

مالیات بر ارث

مالیات بر ارث یکی دیگر از انواع مالیات پرداختی کانادا است. این کشور نیز همچون اغلب کشورهای جهان به هنگام انتقال ارث مبلغی را به عنوان مالیات بر ارث دریافت‌می‌کند. به همین جهت افرادی که ارث به آنها تعلق می‌گیرد باید مبلغی را به عنوان مالیات به دولت کانادا پرداخت کنند.

مالیات شرکت‌ها در کانادا

قبل از این‌که از نحوه‌ی پرداخت مالیات در شرکت‌ها مطلع شوید؛ بهتر است بدانید چند نوع شرکت در این کشور وجود دارد. افرادی که به‌دنبال ثبت شرکت در کانادا هستند باید با انواع آن و مالیات شرکت آشنا شوند. انواع شرکت‌ها در کانادا عبارتند از:

• شرکت با مالیات انحصاری
• شرکت با مالیات چندگانه
• شرکت سهامی کانادا

افرادی که دارای حرفه و یا شغل خاصی هستند؛ می‌توانند شرکت با مالکیت انحصاری(Sole-proprietorship) ثبت کنند. همچنین افرادی که دارای کار قراردادی نیستند و یا برای انجام دادن کارهای خود نیازی به امور اداری یا دفتری ندارند. این نوع شرکت‌ها را برای خود ثبت می‌کنند. مالیت پرداختی این نوع شرکت‌ها از نوع مالیات بر درآمد شخصی است. در شرکت با مالکیت چندگانه(Partnership) مالیات را به صورت مشارکتی پرداخت می‌کنند؛ اما پرداخت مالیات در شرکت سهامی (Co-operatives) به صورت مستقل است. اغلب شرکت‌های بزرگ کانادا از این نوع هستند. همچنین هزینه ثبت، نگهداری و مالیات این نوع شرکت‌ها نسبت به سایر شرکت‌ها بیشتر است.

مالیات بین‌المللی کانادا

افرادی که شهروند کشور کانادا محسوب می‌شوند. چنانچه در کشور دیگری به غیر از کانادا مشغول فعالیت اقتصادی و کسب درآمد باشند. باید مقداری از این درآمد را به عنوان مالیات به کشور کانادا پرداخت کنند. به عنوان نمونه فردی ملیت کشوری غیر از کانادا را دارد؛ اما شهروندی کانادا را دریافت کرده است. اگر همچنان در کشور خود درآمد کسب می‌کند باید به کانادا نیز مبلغی به‌عنوان مالیات پرداخت کند. به این نوع مالیات بین المللی گفته می‌شود. هرچند در این نوع مالیات شرایط و قوانین حقوقی متفاوتی وجود دارد؛ که به کمک آن‌ها می‌توان از پرداخت مالیات به دولت کانادا معاف شد.

مالیات حقوق در کانادا

در این نوع مالیات کارفرما قبل از پرداخت حقوق کارمندان و یا نیروی کار خود مقداری از مبلغ را به عنوان مالیات بر حقوق کسر می‌کند. این مبلغ به طور مستقیم به حساب دولت واریز می‌شود. علاوه‌ بر این کارفرما مبلغی دیگر را به عنوان مالیات کارفرما پرداخت می‌کند. این مبلغ بیشتر شامل بیمه، حقوق بازنشستگی و… می‌شود. این مالیات نیز به عنوان مالیات حقوق شناخته می‌شود. با این تفاوت که شما مسئولیت حقوقی در قبال پرداخت آن ندارید؛ بلکه مسئولیت‌آن بر عهده‌ی کارفرما است.

مالیات غیر مستقیم یا مالیات بر مواد مصرفی

هر کالا، وسیله و یا هر موادی که قابل خرید است؛ در کانادا مشمول مالیات می‌شوند. تفاوتی ندارد؛ که خرید بزرگ یا کوچک باشد. از خرید یک بسته سیگار گرفته تا مسکن شما موظف به پرداخت مبلغی به عنوان مالیات هستید. مالیات مواد مصرفی یا مالیات بر خرید در استان‌های مختلف کانادا متفاوت است. به عنوان نمونه؛ این مبلغ در استان بریتیش کلمبیا و انتاریو دوازده درصد؛ اما در استان آلبرتا پنج درصد است.

مالیات حساب بانکی در کانادا

مالیات حساب بانکی در کانادا به این صورت است که به حساب‌های بانکی مالیات مستقیمی تعلق نمی‌گیرد، اما درآمدهایی مانند بهره حساب‌های پس‌انداز یا سود سرمایه از سرمایه‌گذاری‌ها مشمول مالیات بر درآمد هستند. همچنین، مالیات انتقال پول‌ به کانادا یا به خارج از کشور یا برداشت از حساب‌های بازنشستگی ممکن است مشمول گزارش‌دهی یا مالیات شوند. حساب‌های تجاری نیز مالیات بر درآمد دارند. برای حساب‌های بازنشستگی مانند RRSP، برداشت‌ها مشمول مالیات هستند، ولی در TFSA درآمدها از مالیات معاف‌اند. در کل، مالیات حساب بانکی در کانادا، معمولا با توجه بر درآمدهای حاصل از حساب‌های بانکی، بسته به نوع درآمد تعلق می‌گیرد.

سایر مالیات ها در کانادا

مالیات یوتیوب در کانادا

مالیات یوتیوب در کانادا، شامل درآمد حاصل از فعالیت‌های یوتیوب (مانند درآمد از تبلیغات، اسپانسری‌ها یا فروش کالا) است. مالیات یوتیوب در کانادا شامل مالیات فدرال و استانی می‌شود و نرخ آن بستگی به میزان کل درآمد و استان محل سکونت شما دارد. افراد و کسب‌وکارهایی که از یوتیوب درآمد کسب می‌کنند، باید این درآمد را در اظهارنامه مالیاتی خود گزارش کنند و مالیات مربوطه را پرداخت کنند.

مالیات کربن در کانادا

مالیات کربن در کانادا برای کاهش انتشار گازهای گلخانه‌ای از طریق اعمال مالیات بر سوخت‌های فسیلی طراحی شده است. این مالیات بر سوخت‌هایی مانند بنزین و گاز طبیعی اعمال می‌شود و هدف آن تشویق به استفاده از انرژی‌های پاک‌تر است. در حال حاضر، این مالیات به‌طور متوسط ۸۰ دلار کانادایی برای هر تن CO₂ است. درآمد حاصل از مالیات کربن در کانادا معمولاً به مردم و کسب‌وکارها بازپرداخت می‌شود. این سیاست به‌ویژه برای کمک به کانادا در دستیابی به اهداف تغییرات اقلیمی و کاهش وابستگی به سوخت‌های فسیلی است.

مالیات دانشجویان در کانادا

در کانادا، دانشجویان نیز باید مالیات بر درآمد پرداخت کنند، اما شرایط خاصی برای آن‌ها وجود دارد که ممکن است موجب کاهش یا معافیت مالیاتی شود. در اینجا به نکات مهم درباره مالیات دانشجویان در کانادا اشاره می‌کنیم.

مالیات بر درآمد

• درآمد کمتر از حد معاف: اگر دانشجو شغلی پاره‌وقت داشته باشد یا درآمدی کسب کند، اگر این درآمد از حد معاف مالیات کمتر باشد (که معمولاً در حدود ۱۵,۰۰۰ دلار کانادا برای یک فرد است)، ممکن است مالیات پرداخت نکند.
• مالیات بر درآمد کار پاره‌وقت: اگر دانشجویان درآمدی بیشتر از حد معاف داشته باشند، باید مالیات بر درآمد خود را پرداخت کنند. این مالیات به صورت تصاعدی است و بسته به میزان درآمد و استان محل سکونت، متفاوت است.

معافیت‌ها و اعتبارهای مالیاتی برای دانشجویان

• اعتبار مالیاتی برای هزینه‌های تحصیل (Tuition Tax Credit): دانشجویان می‌توانند هزینه‌های تحصیل خود را به عنوان اعتبار مالیاتی اعلام کنند. این اعتبار مالیاتی می‌تواند مالیات قابل پرداخت را کاهش دهد.
• اعتبار مالیاتی برای هزینه‌های کتاب: دانشجویان همچنین ممکن است برای هزینه‌های خرید کتاب‌های درسی خود اعتبار مالیاتی دریافت کنند.
• اعتبار مالیاتی برای هزینه‌های زندگی: دانشجویان اگر خارج از خانه والدین خود زندگی کنند، ممکن است واجد شرایط دریافت برخی اعتبارهای مالیاتی برای هزینه‌های زندگی باشند.

مالیات بر درآمدهای خارج از تحصیل

• کمک‌هزینه‌های تحصیلی: کمک‌هزینه‌ها و بورسیه‌هایی که برای تحصیل به دانشجو داده می‌شود، مشمول مالیات دانشجویان در کانادا نمی‌شوند، مگر اینکه این کمک‌ها به‌عنوان حقوق یا درآمد محسوب شوند.
• درآمد از شغل‌های پاره‌وقت: اگر دانشجو درآمدی از شغل‌های پاره‌وقت کسب کند، این درآمد مشمول مالیات است و باید در اظهارنامه مالیاتی گزارش شود.

ادعای معافیت مالیاتی والدین

• دانشجویان تمام یا بخشی از هزینه‌های تحصیل و زندگی خود را ممکن است از طریق والدین خود به‌عنوان معافیت مالیاتی اعلام کنند، البته این بستگی به درآمد والدین و وضعیت مالی آن‌ها دارد.

نحوه پرکردن فرم مالیاتی کانادا

نحوه پرکردن فرم مالیاتی کانادا می‌تواند کمی پیچیده باشد، اما با دنبال کردن مراحل درست و آگاهی از اطلاعات مورد نیاز، این کار قابل انجام است. مراحل کلی نحوه پرکردن فرم مالیاتی کانادا، عبارتست از:

جمع‌آوری اسناد و مدارک

قبل از شروع به پر کردن فرم، نیاز دارید که اسناد و مدارک مالی خود را جمع‌آوری کنید. این اسناد شامل موارد زیر می‌شوند:

• T4 (درآمد از شغل): اگر شغلی دارید، کارفرما باید فرم T4 را برای شما ارسال کند که درآمد شما و مالیات‌های کسر شده از آن را نشان می‌دهد.
• T5 (درآمد از سرمایه‌گذاری‌ها): اگر از سرمایه‌گذاری‌ها (مانند بهره حساب‌های بانکی یا سود سهام) درآمد داشته‌اید، باید فرم T5 دریافت کنید.
• T2202 (هزینه‌های تحصیل): اگر دانشجو هستید، این فرم نشان‌دهنده هزینه‌های تحصیل شما و اعتبار مالیاتی مربوطه است.
• گزارش هزینه‌ها: اگر هزینه‌های تجاری یا هزینه‌های خاصی دارید که می‌خواهید آن‌ها را کسر کنید، مدارک مربوط به این هزینه‌ها را جمع‌آوری کنید.

انتخاب فرم مناسب

کانادا چندین نوع فرم مالیاتی دارد که بستگی به وضعیت شما دارد:

• T1 General: این فرم برای افرادی است که به‌طور عمومی اظهارنامه مالیاتی خود را پر می‌کنند. این فرم برای اکثر افراد شاغل، دانشجویان، یا کسانی که درآمد دارند، مناسب است.
• فرم‌های اضافی: اگر شما از انواع خاصی از درآمد (مثل درآمد از کسب‌وکار یا سرمایه‌گذاری) برخوردار هستید، ممکن است نیاز به فرم‌های اضافی مانند T2125 (برای درآمد کسب‌وکار) یا T777 (برای هزینه‌های شغلی) داشته باشید.

پر کردن اطلاعات شخصی

در بخش ابتدایی فرم T1 General، باید اطلاعات شخصی خود را وارد کنید:

• نام، آدرس، شماره بیمه اجتماعی (SIN)
• وضعیت تاهل (متاهل یا مجرد) و اطلاعات وابستگان (در صورت وجود)

وارد کردن درآمدها

در این بخش، باید تمامی منابع درآمد خود را وارد کنید:

• درآمد از کار: مبلغ ذکر شده در فرم T4 را وارد کنید.
• درآمد از سرمایه‌گذاری‌ها: فرم T5 را بررسی کرده و مبلغ درآمد حاصل از بهره، سود سهام یا سایر درآمدها را وارد کنید.
• درآمد از سایر منابع: اگر از منابع دیگری مانند اجاره، کسب‌وکار یا کمک‌هزینه تحصیلی درآمد دارید، باید آن‌ها را نیز گزارش کنید.

اعلام هزینه‌ ها و کسری‌ ها

در این بخش، شما می‌توانید هزینه‌های قابل کسر را وارد کنید. برای مثال:

• هزینه‌های شغلی: اگر برای شغل خود هزینه‌هایی (مانند هزینه‌های سفر، لباس مخصوص کار یا هزینه‌های منزل برای کار از خانه) داشته‌اید، می‌توانید آن‌ها را کسر کنید.
• هزینه‌های تحصیل: اگر دانشجو هستید، هزینه‌های تحصیل خود را گزارش کنید و از اعتبار مالیاتی استفاده کنید.

محاسبه مالیات

پس از واردکردن اطلاعات درآمد و هزینه‌ها، سیستم مالیاتی کانادا به‌طور خودکار مالیات شما را محاسبه می‌کند. شما می‌توانید مالیات فدرال و استانی خود را مشاهده کنید.

اعتبارهای مالیاتی

در این مرحله، باید اعتبارهای مالیاتی مختلفی که ممکن است برای شما اعمال شود را وارد کنید:

• اعتبار برای درآمد کم
• اعتبار برای خانواده و کودکان
• اعتبار برای هزینه‌های تحصیل
• اعتبار برای کمک‌هزینه‌ها

بررسی و ارسال

بعد از پرکردن تمامی بخش‌ها، فرم مالیاتی خود را به‌دقت بررسی کنید. مطمئن شوید که همه اطلاعات درست و کامل وارد شده است. سپس فرم را ارسال کنید:

• شما می‌توانید اظهارنامه مالیاتی خود را به صورت آنلاین از طریق CRA My Account ارسال کنید.
• اگر می‌خواهید به صورت کاغذی ارسال کنید، باید فرم‌های پر شده را به آدرس موردنظر اداره مالیات کانادا ارسال کنید.

پرداخت مالیات (در صورت نیاز)

اگر پس از محاسبه مالیات، مبلغی برای پرداخت وجود داشته باشد، باید آن را تا تاریخ مقرر پرداخت کنید. پرداخت‌ها معمولاً به صورت آنلاین، از طریق بانک‌ها، یا با استفاده از چک قابل انجام است.

نکات اضافی درباره نحوه پرکردن فرم مالیاتی کانادا

• مهلت ارسال اظهارنامه مالیاتی: معمولاً مهلت ارسال اظهارنامه مالیاتی تا تاریخ ۳۰ آوریل هر سال است. اگر شما خودتان اظهارنامه مالیاتی را ارسال کنید و بدهی داشته باشید، باید این تاریخ را رعایت کنید.
• استفاده از نرم‌افزارهای مالیاتی: برای سهولت در پر کردن اظهارنامه مالیاتی، می‌توانید از نرم‌افزارهای مالیاتی مانند TurboTax یا UFile استفاده کنید که مراحل پر کردن فرم را ساده‌تر می‌کنند.

مالیات در کبک کانادا

مالیات در کبک کانادا، سیستم خاصی وجود دارد که نسبت به سایر استان‌ها تفاوت‌هایی دارد. این استان از نظر مالیات فدرال و استانی دو نوع مالیات را از افراد و کسب‌وکارها دریافت می‌کند. انواع مالیات در کبک کانادا عبارتست از:

مزیت‌های مالیات در کانادا

پرداخت مالیات تنها متعلق به شهروندان نیست؛ بلکه افراد دیگری که نیز مقیم کانادا هستند؛ موظف به پرداخت آن خواهند بود. در‌حال‌حاضر افرادی که در طی اقامت دائم خود به مدت سه سال مالیات بپردازند؛ می‌توانند درخواست دریافت شهروندی کانادا کنند. همچنین افرادی که به تازگی قصد دریافت اقامت دائم کانادا را دارند؛ با برنامه‌ریزی درست می‌توانند؛ تا چند سال خود را از پرداخت مالیات معاف کنند؛ یا آن را تا حد زیادی کاهش دهند. به علاوه شهروندان کانادایی که در این کشور زندگی نمی‌کنند؛ در مقابل درآمد جهانی خود مالیاتی به دولت کانادا نمی‌پردازند. از همه مهمتر افرادی که در کانادا اقامت ندارند؛ تنها به اندازه‌ی درآمد و سود سرمایه‌ای که در کشور کانادا به‌دست می‌آورند؛ مالیات می‌پردازند.

مشاهده پست

پرداخت مالیات چه سودی برای شهروندان کانادا خواهد داشت؟

پرداخت مالیات برای شهروندان و مقیمان کانادایی سودهایی خواهد داشت. به عنوان نمونه؛ افراد به هنگام پیری و یا در هنگام بازنشستگی حقوق نسبتا بالایی از دولت کانادا دریافت می‌کنند؛ یا خانواده‌های فرزند‌دار از امتیازهای زیادی برای کاهش مالیات پرداختی و دریافت خدمات در قبال آن برخوردارند. همچنین اشخاصی که در این کشور بیکار می‌شوند؛ ضمن معافیت از پرداخت مالیات نزدیک به ۱۲ ماه از دولت کانادا حقوق دریافت می‌کنند. به علاوه در قبال پرداخت مالیات می‌توانید؛ از خدمات درمانی کاملا رایگان برخوردار شوید. هرچند برای دندانپزشکی و خرید دارو باید هزینه بپردازید؛ و یا از نوع دیگری بیمه استفاده کنید.

مقایسه مالیات کانادا و استرالیا

مقایسه مالیات کانادا و استرالیا نشان می‌دهد هر دو سیستم مالیاتی تدریجی دارند که در آن نرخ مالیات بر درآمد با افزایش درآمد افراد، بیشتر می‌شود. در کانادا، نرخ مالیات فدرال بین ۱۵% تا ۳۳% است و هر استان مالیات استانی خود را اعمال می‌کند. در استرالیا، نرخ مالیات بر درآمد افراد بین ۰% تا ۴۵% است و مالیات‌های ایالتی وجود ندارد. همچنین، هر دو کشور مالیات بر کالا و خدمات دارند؛ در کانادا مالیات GST به میزان ۵% و در استرالیا ۱۰% است.

مالیات‌های جمع‌آوری‌شده در هر دو کشور برای تامین خدمات عمومی مانند بهداشت، آموزش، و زیرساخت‌ها استفاده می‌شود. کانادا علاوه بر مالیات فدرال، مالیات‌های استانی متنوعی دارد، در حالی که استرالیا مالیات فروش یکنواختی در سطح کشور با نرخ ۱۰% دارد. هر دو کشور برنامه‌های رفاهی مانند بیمه بیکاری و سیستم بازنشستگی دارند که از طریق مالیات‌ها تامین می‌شوند.

به طور کلی از مقایسه مالیات کانادا و استرالیا می‌توان نتیجه گرفت، هر دو کشور کانادا و استرالیا سیستم مالیاتی پیشرفته‌ای دارند که بر اساس نرخ‌های تدریجی و مالیات بر فروش طراحی شده است. در حالی که مالیات‌های فروش در استرالیا یکنواخت و در سطح فدرال اعمال می‌شود، در کانادا این مالیات‌ها ممکن است به‌طور متفاوتی در استان‌های مختلف تنظیم شود.

بیشتر بخوانید:

چرا باید اجازه‌ی تحصیل (Study permit) بگیریم؟

با ورک پرمیت در کانادا مشغول به کار شو!

چگونه از طریق اسکیل ورکر اقامت کانادا بگیریم؟

چگونه جاب آفر کانادا بگیریم؟

از حقوق شهروندی کانادا چه می‌دانید؟

منبع:

canada.ca

docs.oracle

سوالات متداول